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2.29.2024

Consejos tributarios para padres primerizos

Este artículo fue adaptado del Consejo Tributario 2023-89 del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) (10 de julio de 2023). Se ha agregado contenido adicional debajo de cada sugerencia para proporcionar detalles adicionales. Toda la información y el contenido se recuperaron de IRS.gov.

Los niños son caros. Ya sea que alguien acaba de traer a casa un paquete de alegría del hospital, adoptó a un adolescente de un hogar de acogida o está criando a su nieto, hay varias exenciones fiscales que pueden ayudar.

Estos son algunos consejos tributarios para padres primerizos

• Consigue que el niño tenga un número de Seguro Social o de Identificación Fiscal Individual Para reclamar las exenciones fiscales de los padres, el contribuyente debe tener el número de Seguro Social, el Número de Identificación Fiscal por Adopción o el número de Identificación Fiscal Personal de su hijo o dependiente. Confirmar el nacimiento de un hijo es la única forma en que el IRS puede verificar que el padre es elegible para los créditos y deducciones que reclama en su declaración de impuestos.

Obtener un número de Seguro Social por primera vez: Puedes solicitarlo en línea y luego ir a una oficina local del Seguro Social para proporcionar tu documentación. Una vez que se apruebe tu solicitud, recibirás una tarjeta de Seguro Social con tu número por correo en un plazo de 14 días. Para obtener más información o para presentar una solicitud, haz clic en el enlace de arriba.

Para encontrar una oficina de la Administración del Seguro Social cerca tuyo, visita: https://secure.ssa.gov/ICON/main.jsp para buscar por código postal.

Número de Identificación Fiscal de Adopción (ATIN, por sus siglas en inglés): Un ATIN es un Número de Identificación del Contribuyente de Adopción emitido por el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) como un número de identificación de contribuyente temporal para el niño en una adopción nacional donde los contribuyentes adoptantes no tienen y/o no pueden obtener el Número de Seguro Social (SSN) del niño. El ATIN debe ser utilizado por los contribuyentes adoptantes en su declaración de impuestos federales sobre la renta para identificar al niño mientras la adopción nacional final está pendiente. Para obtener más información, haz clic en el enlace de arriba.

Número de Identificación Personal del Contribuyente: Un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN, por sus siglas en inglés) es un número de procesamiento de impuestos emitido por el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) a las personas que deben tener un número de identificación del contribuyente de los EE. UU., pero que no tienen, y no son elegibles para obtener, un número de Seguro Social de la Administración del Seguro Social.
 

• Retención de cheques Un nuevo miembro de la familia puede hacer que los contribuyentes sean elegibles para nuevos créditos y deducciones, lo que puede cambiar en gran medida su obligación tributaria. Pueden usar el Estimador de retenciones del IRS para verificar su retención. Los contribuyentes deben proporcionar a su empleador un Formulario W-4, Certificado de Retención del Empleado, actualizado si desean cambiar la cantidad de impuestos que se retienen de su cheque de pago.

Verifique la elegibilidad para estos créditos y deducciones fiscales

• Crédito tributario por hijos Los contribuyentes que reclaman al menos un hijo como su dependiente en su declaración de impuestos pueden ser elegibles para el Crédito Tributario por Hijos. Para obtener ayuda para determinar si un hijo califica para este crédito, los contribuyentes pueden consultar ¿Mi hijo/dependiente califica para el Crédito tributario por hijos o el Crédito por otros dependientes? La herramienta, que tarda unos 10 minutos en completarse, está diseñada para contribuyentes que fueron ciudadanos estadounidenses o extranjeros residentes durante todo el año fiscal que están solicitando. Si está casado, el cónyuge también debe haber sido ciudadano estadounidense o extranjero residente durante todo el año fiscal.
   
• Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes Si los contribuyentes pagaron a alguien para que cuidara a sus hijos u otro miembro de su hogar mientras trabajaban, pueden calificar para el Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes independientemente de sus ingresos. Los contribuyentes que pagan los gastos de guardería pueden ser elegibles para reclamar hasta el 35% de sus gastos de guardería con ciertos límites.

Los gastos totales que puede usar para calcular el crédito no pueden ser más de $3,000 (para una persona calificada) o $6,000 (para dos o más personas calificadas). Los gastos pagados por el cuidado de una persona calificada son gastos elegibles si la razón principal para pagar el gasto es asegurar el bienestar y la protección de la persona. Si has recibido beneficios de cuidado de dependientes que excluyes o deduces de tus ingresos, debes restar la cantidad de esos beneficios del límite en dólares que se te aplica.
 

• Crédito tributario por adopción Este crédito permite a las familias que están en el proceso de adopción durante el año fiscal reclamar gastos de adopción elegibles para cada niño elegible. Los contribuyentes pueden aplicar el crédito a adopciones de acogimiento internacional, nacional, privado y público.
   
• Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo El Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo ayuda a las familias de ingresos bajos a moderados a obtener una exención de impuestos. Si califican, los contribuyentes pueden usar el crédito para reducir los impuestos que deben, y tal vez aumentar su reembolso de impuestos.

Para calificar para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo, debes:

• Haber trabajado y obtenido ingresos inferiores a $63,398
• Tener ingresos de inversión inferiores a $11,000 en el año fiscal actual
• Tener un número de Seguro Social válido para la fecha de vencimiento de su declaración actual
• Ser ciudadano estadounidense o extranjero residente todo el año
• No presentar el Formulario 2555, Foreign Earned Income (Ingresos del Trabajo en el Extranjero),
• Cumplir con ciertas reglas si está separado de su cónyuge y no presenta una declaración de impuestos conjunta

También hay reglas especiales de calificación para los miembros de las fuerzas armadas, los miembros del clero y los contribuyentes y sus familiares con discapacidades. Para ver si califica, use la calculadora del Asistente EITC .
 

• Crédito por Otros Dependientes Los contribuyentes con dependientes que no califican para el Crédito Tributario por Hijos pueden reclamar el Crédito por Otros Dependientes. Los contribuyentes pueden usar la herramienta ¿Mi hijo/dependiente califica para el Crédito tributario por hijos o el Crédito por otros dependientes? en IRS.gov para ayudar a determinar si son elegibles para reclamar el crédito. Pueden reclamar este crédito además del Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes y el Crédito por Ingreso del Trabajo.

Recurso:

Los programas de Asistencia Voluntaria al Contribuyente (VITA, por sus siglas en inglés) del IRS ofrecen ayuda tributaria gratuita para los contribuyentes que califican. Para encontrar un proveedor cerca de usted, visite irs.treasury.gov/freetaxprep/.

Primeros 5 Nevada no proporciona asesoramiento fiscal, legal o contable. Este material ha sido preparado únicamente con fines informativos. Consulta a un profesional de impuestos con licencia para obtener información y asistencia adicionales.